هامش الربح في التمويل الإسلامي
Profit Rate in Islamic Finance
في جملة واحدةالفرق بين الثمن المؤجل الذي يدفعه العميل وتكلفة الأصل على الممول، ويُعبَّر عنه غالبًا بنسبة سنوية.
ببساطة
في المرابحة والتورق والإجارة يسمّى عائد الممول ربحًا أو أجرة لا فائدة، لأنه ناتج عن بيع أو إجارة. لكنه عند المنشأة الممولة تكلفة تمويل تظهر في قائمة الدخل.
انتبه إلى طريقة الحساب: النسبة المعلنة على أصل المبلغ لكل سنوات العقد تعطي تكلفة فعلية أعلى منها، لأنك تسدد جزءًا من المبلغ مع كل قسط. والمعايير توزّع تكلفة التمويل على المدة بطريقة معدل العائد الفعلي.
مثال بالأرقام
معرض سيارات اشترى سيارات نقل تكلفتها 200,000 ريال بتمويل مرابحة بثمن مؤجل 230,000 ريال على 3 سنوات. التوزيع هنا بالقسط الثابت للتوضيح فقط.
هامش الربح: 230,000 − 200,00030,000 ريال
نسبته من التكلفة: 30,000 ÷ 200,00015%
النسبة المعلنة سنويًا: 15% ÷ 35%
تكلفة كل سنة بالقسط الثابت: 30,000 ÷ 310,000 ريال
إجمالي تكلفة التمويل30,000 ريال
المعادلة: هامش الربح = الثمن المؤجل − تكلفة الأصل
لا تخلط بينه وبين
الفائدةالفائدة عائد على قرض نقدي، وهامش الربح عائد على بيع أصل أو إجارته؛ وأثرهما في قائمة الدخل متقارب: تكلفة تمويل.