एक वाक्य मेंबैंक द्वारा जारी रिपोर्ट जिसमें किसी अवधि में व्यवसाय के खाते पर हुए सभी लेन-देन होते हैं, जैसे जमा, निकासी और शुल्क, साथ में हर लेन-देन के बाद का शेष।
सीधी बात
बैंक स्टेटमेंट आपके खाते को बैंक की नज़र से दिखाता है, और आपके लेखांकन में बैंक बही आपकी अपनी नज़र है। किसी ख़ास दिन दोनों शायद ही मेल खाते हैं, क्योंकि कुछ लेन-देन एक पक्ष दूसरे से पहले दर्ज करता है।
इसलिए आप हर महीने दोनों का मिलान करते हैं। बैंक स्टेटमेंट में जमा क्रेडिट कॉलम में दिखती है, क्योंकि वह बैंक पर व्यवसाय का बकाया है, जबकि आपकी बहियों में वह डेबिट दिखती है।
आँकड़ों के साथ उदाहरण
एक रेस्तराँ का मार्च महीने का स्टेटमेंट 80,000 रियाल के शेष से शुरू हुआ, जिसमें 150,000 रियाल की जमा और 110,000 रियाल की निकासी और भुगतान हैं।
महीने की शुरुआत का शेष80,000
+ जमा (स्टेटमेंट में क्रेडिट)150,000
− निकासी और भुगतान (स्टेटमेंट में डेबिट)(110,000)
महीने के अंत का शेष = 80,000 + 150,000 − 110,000120,000 रियाल
इसे इससे न मिलाएँ
बैंक मिलान (Bank reconciliation)स्टेटमेंट बैंक का दस्तावेज़ है, और मिलान वह प्रक्रिया है जो उसकी तुलना आपकी बहियों से करके अंतरों को समझाती है।