परिचालन नकदी प्रवाह

सीधी बात

यह नकदी प्रवाह विवरण का सबसे अहम हिस्सा है, क्योंकि यह इस सवाल का जवाब देता है: क्या व्यवसाय का रोज़ का काम नकद पैदा करता है या उसे ख़र्च करता है?

व्यवसाय आय विवरण में लाभ में हो सकता है और उसका परिचालन प्रवाह कमज़ोर, अगर ग्राहक भुगतान में देर करें या इन्वेंटरी जमा हो जाए। इसलिए दोनों विवरण साथ पढ़े जाते हैं।

आँकड़ों के साथ उदाहरण

एक रेस्तराँ ने साल में अपनी बिक्री से 900,000 रियाल वसूले, और सप्लायरों को 550,000 रियाल, वेतन 200,000 रियाल और किराया 60,000 रियाल चुकाया।

सूत्र: मुख्य कारोबार से प्राप्त − उस पर भुगतान

इसे इससे न मिलाएँ