یوزر رولز اور اختیارات

آسان الفاظ میں

کیشیئر فروخت کرتا ہے مگر انوائس حذف نہیں کرتا، گودام کیپر مال وصول کرتا ہے مگر قیمتیں نہیں بدلتا، اور اکاؤنٹنٹ پوسٹنگ کرتا ہے مگر تنخواہیں نہیں بدلتا۔ یہ فرائض کی علیحدگی ہے، اور یہ اندرونی کنٹرول کے اہم ترین ذرائع میں سے ہے۔

ہر عہدے کے لیے اس کے اختیارات کے ساتھ ایک رول بنائیں، یوزر کو اختیارات ایک ایک کر کے نہیں بلکہ رول دیں، اور کسی ملازم کے تبادلے یا جانے پر ان کا جائزہ لیں۔

مثال

دکانوں کی ایک چین میں «کیشیئر» رول صرف ایک مقررہ رقم تک فروخت اور واپسی کی اجازت دیتا ہے، اور «برانچ سپروائزر» رول بڑی واپسیوں اور ڈسکاؤنٹس کی منظوری دیتا ہے، اور دونوں میں سے کوئی بھی دوسری برانچوں کا منافع نہیں دیکھ سکتا۔

اسے اس سے نہ ملائیں