ویلیو ایڈڈ ٹیکس (VAT)

یہ ٹول کیا کرتا ہے؟

ٹول میں دو ٹیبز ہیں:

• کیلکولیٹر: آپ ایک رقم درج کرتے ہیں تو ٹیکس سے پہلے کی رقم، ٹیکس کی قدر، ٹیکس سمیت کل رقم، اور کل رقم الفاظ میں معلوم ہو جاتی ہے۔ یہ دونوں سمتوں میں کام کرتا ہے: خالص رقم میں VAT شامل کریں، یا ٹیکس سمیت رقم سے VAT نکالیں۔
• ریٹرن کا خلاصہ: آپ مدت کی اپنی کل فروخت اور خریداری ان کی قسم کے لحاظ سے درج کرتے ہیں، تو آپ کو آؤٹ پٹ VAT، ان پٹ VAT، اور اتھارٹی کو واجب الادا خالص ٹیکس یا ادارے کے حق میں کریڈٹ بیلنس کا جدول مل جاتا ہے۔

حساب آپ کے براؤزر کے اندر ہوتا ہے، اور آپ کا درج کیا ہوا کوئی عدد ہمارے سرورز پر نہیں بھیجا جاتا۔

ویلیو ایڈڈ ٹیکس (VAT) کیلکولیٹر کیسے استعمال کریں؟

1. کیلکولیٹر کا ٹیب کھولیں۔
2. اگر رقم ٹیکس سے پہلے کی ہو تو VAT شامل کریں منتخب کریں، اور اگر رقم ٹیکس سمیت ہو تو VAT نکالیں۔
3. رقم ریال میں درج کریں۔
4. شرح منتخب کریں: 15%، 5% یا 0% (صفر شرح)۔ مملکت میں بنیادی شرح 15% ہے۔
5. نتیجہ فوراً ظاہر ہوتا ہے: ٹیکس سے پہلے کی رقم، ٹیکس، ٹیکس سمیت کل رقم، اور کل رقم الفاظ میں۔

اور ریٹرن کے خلاصے کے لیے: ریٹرن کا خلاصہ ٹیب کھولیں، اور 15% کے تحت آنے والی فروخت، صفر شرح والی اور مستثنیٰ فروخت اور برآمدات درج کریں، پھر 15% کے تحت آنے والی خریداری، ریورس چارج کے تحت آنے والی درآمدات، اور ناقابلِ کٹوتی ان پٹ VAT۔ آپ جو بھی عدد لکھتے ہیں اس کے ساتھ جدول اپ ڈیٹ ہو جاتا ہے۔

ویلیو ایڈڈ ٹیکس کا حساب کیسے ہوتا ہے؟

• ٹیکس شامل کرنا: ٹیکس = ٹیکس سے پہلے کی رقم × 15%، اور کل رقم = رقم + ٹیکس۔
• ٹیکس نکالنا: ٹیکس سے پہلے کی رقم = کل رقم ÷ 1.15، اور ٹیکس = کل رقم − ٹیکس سے پہلے کی رقم۔ یعنی ٹیکس، ٹیکس سمیت رقم کا 15/115 ہوتا ہے۔

ایک عام غلطی: ٹیکس سمیت رقم کو 15% سے ضرب دے کر ٹیکس نکالنا۔ اس سے درست سے بڑا عدد آتا ہے، کیونکہ 15% ٹیکس سے پہلے کی رقم پر لگتا ہے، کل رقم پر نہیں۔

اور ریٹرن میں:

• آؤٹ پٹ VAT = (15% کے تحت آنے والی فروخت + ریورس چارج کے تحت آنے والی درآمدات) × 15%۔ صفر شرح والی فروخت، برآمدات اور مستثنیٰ فروخت جدول میں صفر ٹیکس کے ساتھ نظر آتی ہیں۔
• قابلِ کٹوتی ان پٹ VAT = (15% کے تحت آنے والی خریداری + ریورس چارج کے تحت آنے والی درآمدات) × 15% − ناقابلِ کٹوتی ان پٹ VAT۔
• خالص ٹیکس = آؤٹ پٹ VAT − ان پٹ VAT۔ اگر یہ منفی ہو تو ادارے کے حق میں کریڈٹ بیلنس ہے۔

حل شدہ مثال: ٹیکس شامل کرنا اور نکالنا

پہلی مثال میں کیلکولیٹر کل رقم عربی الفاظ میں یوں لکھتا ہے: «فقط ألف ومائة وخمسون ريالًا سعوديًا لا غير»۔ اگر آپ 5,750 کو 15% سے ضرب دیں تو 862.50 آئے گا، جو غلط عدد ہے۔

حل شدہ مثال: سہ ماہی ریٹرن کا خلاصہ

ایک ادارے نے مدت کے دوران 15% کے تحت آنے والا سامان 250,000 کی رقم میں فروخت کیا، صفر شرح والی فروخت 20,000، برآمدات 30,000، اور مستثنیٰ فروخت 10,000۔ اور 15% کے تحت آنے والا سامان 140,000 کی رقم میں خریدا، جس میں 1,500 کا ناقابلِ کٹوتی ان پٹ VAT شامل ہے۔

اتھارٹی کو واجب الادا خالص ٹیکس = 37,500 − 19,500 = 18,000 ریال۔ تفصیل کے لیے VAT ریٹرن: واجب الادا ٹیکس کا حساب کیسے لگائیں پڑھیں۔

ریٹرن کے خلاصے کی حدود

خلاصہ سعودی ویلیو ایڈڈ ٹیکس ریٹرن کا ایک سادہ نسخہ ہے، اور زکوٰۃ، ٹیکس اور کسٹمز اتھارٹی (ZATCA) کے پورٹل پر سرکاری ریٹرن کا متبادل نہیں۔ درج ذیل باتوں کا خیال رکھیں:

• یہ تمام درج کی گئی درآمدات کو ریورس چارج کے تحت مانتا ہے، اور ان درآمدات کو الگ نہیں کرتا جن کا ٹیکس کسٹمز میں ادا ہو چکا ہو۔
• ناقابلِ کٹوتی ان پٹ VAT ٹیکس کی رقم کے طور پر درج کیا جاتا ہے، خریداری کی قدر کے طور پر نہیں۔
• اس میں صفر شرح والی یا مستثنیٰ خریداری، نجی صحت اور تعلیم کی خدمات میں شہریوں کو فروخت، اور پچھلی مدتوں سے منتقل شدہ بیلنس شامل نہیں۔

جن کی سالانہ سپلائی 40 ملین ریال سے زیادہ ہو ان کا ریٹرن ماہانہ ہے، اور جن کی سپلائی اس سے زیادہ نہ ہو ان کا سہ ماہی، اور یہ مدت کے بعد والے مہینے کے اختتام سے پہلے جمع اور ادا کیا جاتا ہے۔

عمومی سوالات

مواد کا آخری جائزہ: 2026-10-26