एक वाक्य मेंमहीना-दर-महीना नकद प्राप्तियों और भुगतानों का अनुमान, जो पहले से दिखाता है कि नकदी की कमी या अधिशेष कब होने की उम्मीद है।
सीधी बात
हो सकता है आपका व्यवसाय मुनाफ़े में हो, फिर भी तनख़्वाह देने के लिए नकद न हो, क्योंकि ग्राहक देर से भुगतान करते हैं। नकद बजट मुनाफ़े पर नहीं, नकदी की आवाजाही पर नज़र रखता है।
आप इसे हर महीने के लिए बनाते हैं: महीने की शुरुआत का शेष, जमा जितना आप पाने की उम्मीद करते हैं, घटा जितना आप चुकाएँगे। अगर कमी दिखे तो पहले से इंतज़ाम करें: तेज़ वसूली, ख़रीद टालना, या अल्पकालिक वित्तपोषण।
आँकड़ों के साथ उदाहरण
एक रेस्तराँ महीने की शुरुआत 40,000 रियाल के शेष से करता है, 150,000 रियाल की प्राप्तियों और 175,000 रियाल के भुगतानों की उम्मीद करता है, और चाहता है कि उसका शेष 30,000 रियाल से कम न हो।
महीने की शुरुआत का शेष40,000 रियाल
अपेक्षित प्राप्तियाँ150,000 रियाल
अपेक्षित भुगतान175,000 रियाल
महीने के अंत का अपेक्षित शेष40,000 + 150,000 − 175,000 = 15,000 रियाल
न्यूनतम सीमा से कमी = 30,000 − 15,00015,000 रियाल
सूत्र: प्रारंभिक शेष + अपेक्षित प्राप्तियाँ − अपेक्षित भुगतान
इसे इससे न मिलाएँ
नकदी प्रवाह विवरणविवरण बीती अवधि में नकदी के साथ वास्तव में जो हुआ उसे दिखाता है, जबकि नकद बजट जो होने वाला है उसका अनुमान है।